工资中扣除28.5%的各种所得税，正常吗？

这正常吗？

是的。其实是很低的。仅仅是你所支付的FICA税是~7.5%，所以你要为州和联邦支付~21%。相当合理，特别是如果你住在高税率的州（马萨诸塞州所有收入的税率是~5.3%）。

是的。你是单身，你可能还在靠父母的税金（代替房租）生活，你终于可以带回家培根而不是培根块了。欢迎来到职场。

假设你的工资总额是美国的中位数5万美元。每两周一次的支票（一年26次；通常的做法），你每份工资可以拿到1923.08美元。在2013年的 “百分比法 "税表中，以下是作为一个双周发薪的单身人士，你的联邦预扣税是如何计算的。

At Least: But less than: Base W/H Amount: Marginal Percentage: 
$85 $428 $0.00 10%
$428 $1,479 $34.30 15% 
$1,479 $3,463 $191.95 25% 
$3,463 $7,133 $687.95 28% 
$7,133 $15,406 $1,715.55 33% 
$15,406 $15,469 $4,445.64 35% 
$15,469 $4,467.69 39.6%

联邦税是按件计算的，A以下的金额按X%纳税，然后A和B之间的金额按Y%纳税，所以如果你赚了C，在A和B之间，税额是(A/X)+(C-A)/Y。为了方便计算，A/X*X的金额包含在 "基数 "中。

回到我们的例子；假设你每张支票的工资总额为1923.08美元。这使你处于25%的边际范围内。你要支付所有较小档次的总和（也就是25%档次的 "基数"），再加上属于档次内的每一美元的25%边际税率。那就是191.95+（1923.08 - 1479） *.25=191.95+（444.08 *.25）=191.95+111.02=每份薪水302.97美元。总额的 "有效 "税率是15.75%，这还只是联邦所得税。

再加上马萨诸塞州的所得税（5.25%的统一税）、FICA（又名Medicare；1.45%的统一税）和SECA（又名Social Security；6.2%的 "工资基数"，5万美金根本无法接近），你赚到的每一美金的有效税率是15.75%+5.25%+1.45%+6.2%=28.65%。这不包括任何可能被单独扣缴的州失业税，但由于我得出的税率非常接近你的计算结果（意味着我略微高估了你的总收入，从而高估了你的有效税率），我的赌注是，SUTA在马萨诸塞州要么是雇主支付的，要么只是马萨诸塞州所得税的一部分。

至少在联邦层面上会更好：

• 如果你逐项扣除，你的州所得税金额在联邦层面上是可以抵税的。这对你来说可能不是一个因素，因为你必须拿出超过6100美元的其他免税费用，才能使逐项扣除成为比标准扣除更好的选择（大额项目是指除本金支付以外的抵押贷款费用，住院费用，如分娩或重大事故，以及州和地方税，如销售、财产和收入）。

–如果你能把自己申请为受抚养人（意味着你的父母不能），那么每张支票中的150美元（你年薪的3900美元）就不再需要缴纳联邦预扣税，降低了按25%边际税率纳税的金额。你有效地节省了37.5美元的双周税（每年975美元）。

-结婚并联合报税，你的配偶、她的个人免税额和额外的标准扣除额（如果你不逐项计算）都会在你的税上。已婚夫妇联合报税的税率也较低；目前的计算方式（或2012年的计算方式）与两个收入相等的人分别报税的方式相同，所以如果你的配偶不工作，你的单项收入的税率是按照你收入的一半计算的。虽然不能算出一半的税，但这是一个显著的 "婚姻优势"。

–有了孩子，每生一个孩子又是一笔3900元的小税款。虽然远远比不上生孩子和养孩子的成本，但也有帮助，生孩子不是为了钱。 2013年的神奇数字是已婚夫妇12200美元，单身人士6100美元。如果你的房贷利息、保险费、财产税、医疗支出、慈善捐款、从你的实得工资中向税延储蓄账户的任何捐款（通常这些账户是由你的雇主作为 "税前扣除 "存入的，永远不会显示为应税收入，但你也可以很容易地把钱从你的实得工资中转移到税延储蓄中）和任何其他可免税的付款加起来超过12大项，那么就逐项计算。如果没有，就拿你的标准扣除额。作为一个刚开始生活的单身纳税人，你可能没有这些类型的支出，当然不足以放弃标准扣除。

2012年我自己算过税，说起来政府从我的工资中实际拿到的钱很少，这让我很惊讶。还记得2012年夏天的时候，大家都在气罗姆尼赚了几百万，却只交了14%的实际所得税率，而中产阶级的边际税率是25-28%吗？好吧，我的三口之家，靠一个挣钱的人（我）比中位数收入多一点的收入生活，享受已婚标准扣除，三个个人豁免，还有一点额外的学生贷款利息，支付的有效联邦所得税率为–14%。3.5%左右。当然，FICA和SS税不允许任何扣除（即使是退休储蓄也不允许），所以加上4.2%的SS（2012年）和1.45%的FICA，全部的联邦补助更像是9-10%。

是的，这不是一个不寻常的数字。

在一些州，州税率是相当统一的，除非你是高薪阶层，否则社保和医保税也是统一的。最大的问题是联邦的数字。

有几件事情可以使提前发工资的联邦税比正常的大。

-这是在401K开始之前。

• 这是在保险扣除开始之前。

以后的支票将包括这些税前金额，这将减少应税收入，以及税收。虽然净额支票会变小。

请记住，你第一年的支票大小会受到大多数应届毕业生在夏季开始工作这一事实的影响。税表假设你收到的每份工资单基本上都是一样的。对于那些刚毕业的学生来说，第一份真正的薪水会让一年中前半年的平均薪水相形见绌。这可能会使你处于一个比你应该的更高的档次，并导致你在春季申报时获得大量的退款。你可以在几次检查后调整你的扣款数字来抵消这个问题。当然数字需要在第二年再改回来，以避免少扣。

是的，这很正常。我是单身，在北卡罗来纳州支付32%。单身男人和已婚人士经常问我为什么这么高，而且要向普通人解释，这让我很沮丧。我认为这是因为我没有孩子，一个人住，没有自己的房子，不在学校，不是自雇等等。我在这份工作上做了10年，从我记事起就一直在30%以上。

欢迎来到现实世界。另外，如果你认为你只需支付收入的28.5%的税款，那你的看法就太美好了。

请记住，你的雇主理论上要支付一半的FICA税。但在他们看来，这也是让你成为雇员的部分成本。如果取消了FICA，供求关系会迅速将工资推高到与FICA税相等的数额。所以，你的税又要增加7.65%。另外，你的雇主还要为你作为雇员的特权而支付失业税（联邦失业税是每个雇员每年420美元，各州不尽相同）和工伤赔偿税（不知道是多少）。

你可能要为你买的大多数东西支付销售税。我相信马萨诸塞州的销售税是6.25%。假设你只为你所买的东西的一半支付了这个税，再加上3%左右。

你在公司工作吗？从他们卖出你的劳动成果到付给你工资之间，他们必须支付企业所得税。有很多扣除项目，所以变得很复杂，但要再算上百分之几。

你开汽车吗？您需要支付汽油税–在马萨诸塞州每加仑41.9美分。你抽烟或喝酒吗？这些都要交额外的税。乘飞机旅行或住酒店？更多的特别税。

当你要买房子的时候，你每年都要交房产税，年年如此。对我在密歇根州来说，这又是我收入的3%。我知道在马萨诸塞州要多得多。

等等，很多其他小税种加起来。